SEPA Geschäftsvorfallcodes (GVC) im MT 940

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MT 940 (Elektronischer Kontoauszug)

MT 940 (MT = Message Type) ist ein von der Deutschen Kreditwirtschaft (DK) auf Grundlage des DFÜ Abkommens definierter Banking Communication Standard von SWIFT, welcher zur elektronischer Übermittlung von Kontoauszugsdaten (Buchungsinformationen Tagesauszug) zwischen Kunden und Kreditinstituten per Datenfernübertragung dient.

Bei verschiedenen Online Banking Programmen wird MT940 als Schnittstelle zu anderen Programmen (z.B. für die Buchhaltung) verwendet, mit denen die Kontoauszugsdaten weiter verarbeitet werden.

Dieser Standard kann auch als Schnittstelle zu diversen Finanzbuchhaltungsprogrammen verwendet werden. Die Deutsche Kreditwirtschaft (DK) plant den MT940 durch die UNIFI Nachricht SEPA CAMT.053 (Tagesauszug) perspektivisch zu ersetzen. Die Einführung von SEPA erforderte zunächst Änderungen in den MT940 Kontoauszügen, im Wesentlichen beim Geschäftsvorfallcode (GVC) sowie einen strukturierten SEPA Verwendungszweck (Tag 86:).

Die erforderlichen Anpassungen (neue Belegungsregeln) wurden von der Deutschen Kreditwirtschaft abgestimmt und in die technischen Spezifikationen DFÜ Abkommens (Anlage 3) aufgenommen.

Über den Nachrichtentypen MT 940 können nicht alle relevanten Informationen aus XML SEPA Dateien, welche zwischen den Banken ausgetauscht werden, abgebildet werden. Zur Bereitstellung sämtlicher SEPA Informationen ist daher der XML Kontoauszug notwendig.

Nachfolgend werden nur die Felder aufgeführt, deren Belegung sich durch die Nutzung des SEPA Verfahrens ändert:

Feld	Feldname	Inhaltliche Änderungen/ Bedeutung
:25:	Kontobezeichnung	Bankleitzahl/ Kontonummer bzw. sobald SEPA verpflichtend BIC/ IBAN
:61:	Umsatz	Buchungsschlüssel = SWIFT-Transaktionscode
:86:	SEPA Geschäftsvorfallcode	GVC laut SWIFT Tabelle (zugeordnete Buchungstextschlüssel)
	SEPA Verwendungszweck	IBAN+	= SEPA IBAN Auftraggeber
		BIC+	= SEPA BIC Auftraggeber
		EREF+	= SEPA End to End-Referenz
		KREF+	= Kundenreferenz
		MREF+	= SEPA Mandatsreferenz
		CRED+	= SEPA Creditor Identifier
		DEBT+	= Originator Identifier
		COAM+	= Zinskompensationsbetrag
		OAMT+	= Ursprünglicher Umsatzbetrag
		SVWZ+	= SEPA Verwendungszweck
		ABWA+	= Abweichender SEPA Auftraggeber
		ABWE+	= Abweichender SEPA Empfänger
		BREF+	= Bankreferenz, Instruction ID
		RREF+	= Retourenreferenz
	Bankleitzahl - SEPA SCT = Schuldner - SEPA SDD = Gläubiger	BIC wird im Unterfeld 20-29 übermittelt
	Kontonummer - SEPA SCT = Schuldner - SEPA SDD = Gläubiger	IBAN wird im Unterfeld 20-29 übermittelt
	Name - SEPA SCT = Schuldner - SEPA SDD = Gläubiger	Maximal 54 Zeichen
	Rückgabegrund	Textschlüsselergänzung zum SEPA Code (z.B. AC01) sowie Transaktionstyp bei SEPA Lastschrift (FRST, RCUR, OOFF, FNAL)
	Name/ Anschrift des Zahlungsempfängers bei SEPA SCT bzw. des Zahlers SEPA SDD	Maximal 54 Zeichen
	weiterer SEPA Verwendungszweck	Fortführung aus Unterfeld 20-29 mit z.B. ISO-Name, Rückgabegrund im Klartext, Text „AWV Meldepflicht“

SEPA Geschäftsvorfallcodes - SEPA GVC im MT 940

SEPA Geschäftsvorfallcodes [relevanter Auszug aus MT 940]

	1XX SEPA ZAHLUNGSVERKEHR
GVC	104 SEPA Direct Debit	Einzelbuchung Soll, SEPA B2B
GVC	105 SEPA Direct Debit	Einzelbuchung Soll, SEPA Core
GVC	108 SEPA Direct Debit	Rückbelastung Soll, SEPA B2B
GVC	109 SEPA Direct Debit	Rückbelastung Soll, SEPA Core
GVC	116 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Soll
GVC	118 SEPA Credit Transfer Instant	Einzelbuchung Soll
GVC	119 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Spende (SEPA Purpose Code: CHAR)
GVC	152 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Dauerauftrag
GVC	153 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Haben, Lohn, Gehalts, Rentengutschrift
GVC	154 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Haben, Vermögenswirksame Leistungen
GVC	156 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Haben, Überweisung öffentlicher Kassen
GVC	159 SEPA Credit Transfer	Retoure Haben für unanbringliche SEPA Überweisung
GVC	160 SEPA Credit Transfer Instant	Rücküberweisung (wegen Rückruf)
GVC	166 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Haben
GVC	168 SEPA Credit Transfer Instant	Einzelbuchung Haben
GVC	169 SEPA Credit Transfer	Einzelbuchung Spende(SEPA Purpose Code: CHAR)
GVC	171 SEPA Direct Debit	Einzelbuchung Haben, SEPA Core
GVC	174 SEPA Direct Debit	Einzelbuchung Haben, SEPA B2B
GVC	177 SEPA Credit Transfer	Online Einzelbuchung Soll
GVC	181 SEPA Direct Debit	Wiedergutschrift Haben, SEPA Core
GVC	184 SEPA Direct Debit	Wiedergutschrift Haben, SEPA B2B
GVC	188 SEPA Credit Transfer Instant	Sammler Soll [Reserviert]
GVC	189 SEPA Credit Transfer Instant	Sammler Haben
GVC	191 SEPA Credit Transfer	Sammler Soll
GVC	192 SEPA Direct Debit	Sammler Haben Core
GVC	193 SEPA Direct Debit	Soll, SEPA Reversal
GVC	194 SEPA Credit Transfer	Sammler Haben
GVC	195 SEPA Direct Debit	Sammler Soll, SEPA Core
GVC	196 SEPA Direct Debit	Sammler Haben, SEPA B2B
GVC	197 SEPA Direct Debit	Sammler Soll, SEPA B2B

Anmerkung: MT940 Format ist eine Spezifikation zum Einlesen von elektronischen Kontoauszügen, das DTAUS Format hingegen eine Zahlungsanweisung.

MT942 (Avis Umsatzinformation)

Eine elektronische Bereitstellung von Vormerkposten von Kontoumsätzen kann über den SWIFT Message Type MT942 erfolgen.

Auf Basis eines bilateralen Kontenclearing können einem Geschäftskunden somit mehrmals täglich avisierte Kontoinformationen zur Verfügung gestellt werden, welche sich inhaltlich mit den (elektronischen/ postalischen) Kontoauszügen decken und sich somit frühzeitig einen Überblick über den zu erwartenden Cashflow verschaffen.